Оценка паевых вкладов, в том числе инвестиционных – это наиболее сложный, трудоемкий и ответственный процесс в сравнении с оценкой любых других активов. Это связано с экономической составляющей пая, как документа, удостоверяющего и закрепляющего определенные права владельца, и финансовые в том числе. Соответственно, документы, подтверждающие качественные и количественные характеристики инвестиционного пая, имеют первостепенно значение для всесторонней оценки, основанной на подтвержденной информации. Такую информацию оценщик может почерпнуть из документов и/или получить от владельца акций или его наследников, либо от доверительного управляющего.
Выписка из реестра вкладчиков
Документы, подтверждающие право собственности на паевой вклад
Учредительные документы кооператива/ПИФ
Годовые отчеты и бухгалтерская отчетность кооператива/ПИФ
Протоколы Совета директоров, общих собраний, правления кооператива/ПИФ
Данный перечень не является исчерпывающим и приведен для ознакомления. Точный список документов, необходимых для оценки инвестиционного пая оценщик сможет назвать только после ознакомления с целями оценки и особенностями объекта оценки.
По общему правилу, чем большее количество документов из списка сможет предоставить заказчик, тем точнее будет оценка. Однако, если у вас нет полного комплекта необходимых документов или нет возможности их получить, то не стоит отказываться от проведения оценки инвестиционного пая или паевого вклада – наши оценщики виртуозно владеют умением находить нужную информацию в открытых источниках, проверять ее достоверность и использовать для оценки.